المراقب المالي المتخصص: دوره ومسؤولياته في تعزيز الرقابة المالية

المقدمة

تغطي هذه الدورة التدريبية مجموعة من الأنشطة العملية التي يمارسها المراقبون الماليون، بما في ذلك إعداد ومراجعة الكشوفات المالية، تحليل الصحة المالية للمؤسسة وأدائها المالي، وإدارة عمليات الميزانية. كما تركز على مراقبة وإدارة أداء الموظفين وتحسين مستوى إنتاجيتهم. تقدم هذه الدورة للمشاركين فرصة لممارسة هذه المسؤوليات، مما يمكّنهم من تعزيز المهارات الضرورية لأداء دور المراقب المالي بكفاءة.

أهداف الدورة

في نهاية هذا البرنامج، سيكون المشاركون قادرين على:

• تحديد المسؤوليات الأساسية التي يتولاها المراقب المالي.
• فهم القوائم المالية المختلفة المستخدمة في المؤسسات.
• تحليل أداء الشركة مع التركيز على مستوى العمليات الحالية وتأثيرها على النتائج المالية المستقبلية.
• تقييم وعرض ميزانيات الشركة ومساعدة الإدارة في اختيار الخطط المناسبة.
• ممارسة بعض المهارات الأساسية لتعزيز كفاءة العمليات المحاسبية والمالية باستخدام برنامج Excel.
• تقييم الضوابط الداخلية في قسم المالية وفي المؤسسة بشكل عام.

منهجية الدورة

تركز منهجية هذه الدورة على استعراض دور المراقب المالي المتخصص ومسؤولياته في تعزيز الرقابة المالية داخل المؤسسات. يتم تقديم المحتوى من خلال شرح نظري للمفاهيم الأساسية المتعلقة بوظيفة المراقب المالي، مع التركيز على تقنيات الرقابة المالية، وإعداد التقارير المالية الدقيقة، وضمان الامتثال للمعايير المحاسبية والتنظيمية. يتم تعزيز الفهم من خلال أمثلة توضيحية تساعد المشاركين على تطبيق هذه المفاهيم في بيئة عملهم، مما يمكنهم من تحسين الرقابة المالية وضمان الشفافية والكفاءة في إدارة الموارد المالية.

محاور الدورة

الوحدة الأولى، المسؤوليات الثلاث الأساسية للمراقبين الماليين:

• مسؤوليات المحاسبة وإعداد التقارير
• إعداد تقارير الميزانية وتحليلها
• إدارة موظفي المالية والمحاسبة
• الدور المتزايد للمراقب المالي

الوحدة الثانية، المحاسبة وإعداد التقارير:

• نظرة على المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية IFRS
• نظرة متعمقة على القوائم المالية الأساسية
• بيان الموقف المالي للمؤسسة
• بيان الدخل التفصيلي
• بيان التدفق النقدي
• بيان التغيرات في أسهم حقوق الملكية
• مؤشرات الأداء الأساسية KPIs
• دعم التركيز على صافي الأرباح
• الحرص على إغلاق الحسابات الشهرية والسنوية بدقة وانتظام

الوحدة الثالثة، تفسير وتحليل القوائم المالية:

• الأدوات الأساسية للتحليل
• احتساب المعدلات الأساسية
• معدل السيولة
• معدل الملاءة المالية
• معدل الأنشطة الاستثمارية
• معدلات الربح
• تجاوز إعداد التقارير الرقمية
• التقنيات المستخدمة في عرض التحليلات المالية للفريق الإداري

الوحدة الرابعة، إعداد تقارير الميزانية وتحليلها:

• الميزانية الفعالة
• تقييم الميزانية والتركيز على الأهداف
• عرض الميزانية للإدارة العليا
• إعداد تقارير ميزانية فعالة

الوحدة الخامسة، زيادة كفاءة عمليات أقسام المالية والمحاسبة:

• فعالية استخدام برنامج الإكسل
• النصائح العشر الأساسية في استخدام برنامج الإكسل
• التعامل مع الملفات النصية
• البحث عن السجلات في قاعدة البيانات
• التحقق من صحة البيانات ومراقبة عملية إدخال البيانات
• تحليل الحسابات والتسويات باستخدام جداول البيفوت
• التنظيم الشخصي وإدارة الوقت
• مراقبة مستوى كفاءة الموظفين لدعم إغلاق الحسابات
• أدوات زيادة إنتاجية الموظفين
• إدارة مهارات ومواقف الموظفين

الوحدة السادسة، وظائف ومهام المراقبة:

• هيكلة الضوابط الداخلية
• صياغة وتحديث السياسات والإجراءات
• تقييم سياسات الضوابط الداخلية
• الضوابط الداخلية لعمليات إعداد التقارير المالية
• ضوابط النظام
• النسخ الاحتياطية وخطط التعافي من الكوارث
• الاعتبارات الأخلاقية